今日は、久しぶりに税理士向けの記事を書いてみます。

税理士の多くが会計ソフトを利用していて、顧問のお客さまにも会計ソフトを導入するお手伝いをしています。

お客さまが好きなソフトを選ぶのが一番ですが、税理士側から紹介することもあります。

私が紹介するのは以下の３つ。

• Money Forward（クラウド会計）
• JDL（従来型のパソコンにインストールするソフト）
• Excel

お客さまがすでにお使いのソフトに慣れていれば、そのまま使っていただいています。

このなかで、JDL（日本デジタル研究所）のお客さま向けソフトであるJDL IBEX出納帳は無料で提供できます。

クラウド会計を契約すると、個人事業主であれば月額2,000円程度、法人であれば月額3,000円以上費用がかかります。

無料で使えるのでお客さまにとっては便利なのですが、JDL出納帳は税理士にとって難点が一つあります。

それは、「ソフトの移し替えがめんどくさい」ということ。

パソコンにインストールして使うため、「1PCにつき1つの事業のみ」という制約があります。

「お客さまが新しいPCを買って移し替える」ぐらいであれば、めんどくさいなりにもなんとかなるのです。

今回は、個人のお客さまが期中に法人成りして事業年度が変わったケース。

普通にありそうなのですが、これまで、個人時代は紙でやりとりして、法人からソフトを入れたりだとか、法人成りする局面からの関与であったりとかで意外とはじめてでした。

「日曜日にPC受け取りで月曜日にお渡し」というタイトなスケジュールも困難であった理由の一つです。

問題点1

お客さま側のPC1台につき1つの事業しか扱えないという制約。

税理士側のソフトでは、お客さまの会計ファイルをほぼ無制限に登録・操作できますが、お客さま向けのIBEX出納帳ソフトは、1台のPCに1つの事業しかインストールできません。

また、インストール型のため、データの移し替えの過程で不具合が生じると、ソフト自体が動かなくなることがあります。

税理士としては、JDL側の強固なセキュリティが故に使いにくい。

通常のソフトであれば、お客さま側ののソフトを一度削除し、新たに法人のファイルを作成するのがセオリーだと考えられますがいかに？

問題点2

個人事業の会計年度が引き継げません。

個人事業の会計年度は1月1日から12月31日ですが、期中に法人成りした場合、例えば8月5日に設立したとすると、第1期は8月5日から翌年の決算日までなります。

個人の会計ファイルをそのまま繰り越すと、決算日が12月31日になってしまいます。

かといって、個人事業の会計ファイルの決算日を変更することはできません。

廃業したら、廃業の日までのデータで決算組んで申告書に取り込めばいいですが、新たに事業は別業態として継続するので問題あり。

このあたりをどう進めるべきか？

問題点3

個人事業の最後のデータを、法人の会計ファイルに移し替えられるかという問題。

以前であれば、すべて会計ソフトの会社に聞けば簡単に教えてもらえました。

今はマニュアルを見て自分で解決するように促される体制になっています。

マニュアルを一通り探しましたが、レアなケースなようで見当たりません。

以下、ない知恵を振り絞ってたどり着いて正解です。

法人のファイルへデータを移し替える手順

1. 会計ファイル作成にて、「法人ファイルを新規につくる」
2. 「決算日の変更」
3. 「業種区分変更」にて、個人ファイル→法人ファイルへ変更
4. 「顧問先運用管理」でお客さまの会計ファイルを上書き

法人ファイルを新規につくる

まず、税理士側のパソコンで、新たに法人成りした法人のファイルを作成します。

ここで、第一期の決算日を法人の決算日（仮6月30日）として設定します。

個人事業の場合、期首期末は1月1日と12月31日に固定されていますが、法人の場合は設立日と決算日を入力できるため、期首を法人設立の日（仮8月5日）、決算日を6月30日に設定できます。

法人成りしたファイルは、個人のファイルとは別のファイル番号で作成する必要があります。

次に、個人の最後のファイルをいったん繰り越します。

• 翌期の個人ファイル　決算日12/31
• 新規法人ファイル　決算日6/30

ここで新しいファイルが２つ出来上がりました。

「決算日の変更」

「財務データ入力」内の「決算年月日変更」を選びます。

変更するのは、繰り越した個人の会計ファイルです。

個人事業の最後の事業年度は令和7年分で、決算日は12月31日でした。

これを繰り越した令和8年分のファイルも、決算日は12月31日になっています。

この決算日を、法人の決算日である6月30日に合わせます。

これで、繰り越された個人の会計ファイルの決算日が6月30日となり、先ほど作成した法人の会計ファイルと決算日を揃えることができました。

「業種区分変更」にて、個人ファイル→法人ファイルへ変更

「業種区分変更」で、個人ファイルを法人ファイルに変更します。

表示される条件を確認し、「変更前の会計ファイル」に個人のファイル、「変更後の会計ファイル」に法人のファイルを選択します。

「変換」を実行すると、うまくいけば個人から繰り越されたデータが、新しく作った法人の会計ファイルにそのまま移行されます。

繰り越された元の個人の会計ファイルはそのまま残るので、削除しても、そのまま置いておいてもどちらでも構いません。

お客さまPCへデータ移送

「自計化システム導入」から、法人ファイルデータが入ったリンクをつくってお客さまPCへ移送します。

次に、新しくできた法人のファイルを、お客様の出納帳ソフトに上書きします。

ここで、新たに作成された法人のデータをお客さまにメールで送信するか、USBやクラウド共有を使って、お客さまのパソコンで開いて移行します。

メールを利用する場合、ご自身のパソコンからお客様のパソコンへメールを送り、お客様にそのメールを開いてもらう必要があります。

お客さまが不在の時に作業をする場合は、メールを開くことについて事前の了承が必要です。

私の場合、PC自体を預かってUSBでデータ移送しています。

これにより、法人成りする前の（お客さま）個人事業時代のデータは見えなくなります。

このことはお客さまに伝えておきましょう。

念のため、個人事業時代のデータは、税理士側でバックアップを取っておきます。

お客さまのPCでやること

USBにデータを保存し、お客さまのPCに差し込んでクリックして開くことで、新しく作成した法人成り後のデータを、お客さま側のPCにインストールします。

お客さまがクラウド会計を利用していれば、このような煩雑な作業は必要ありません。

しかし、無料で利用できるため、お客さまの負担がないというメリットも無視できません。

どのようなソフトを使うかは、お客さまの好みによって決めればいいでしょう。

私のお客さまの場合、クラウド会計を利用される方もいますが、IBEX出納帳を提供して使っていただいている方がまだ多いため、今後も需要はあると考えています。

今回、将来またこのような事態になった際の備忘録として、この記事を書いておきました。

JDLのマニュアルにも載っていなかったようなので、同じように困っている税理士の方がいらっしゃれば、参考にしていただけると幸いです。

＜編集後記＞
8月31日 日曜日
5時45分起床後ルーティン、勝尾寺ヒルクライムバイク練。

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利益がたくさん出てるからといって、決算間際に大きな資産を買っても節税効果はありません。

10万円以上のモノ（棚卸資産や使用期間一年未満のものを除く）は、減価償却資産として区別されるので、全額その年の経費になりません。

理由は、そのモノを買ったことによる効果は、その年だけじゃなくて、二年後、三年後にも及ぶから。

クルマに乗るのは、買った年だけじゃないですよね。

そのモノが使える年数（耐用年数）に応じて、費用となる金額を年度ごとに割り振ることを減価償却といいます。

逆にいうと、10万円未満であれば、全額その年の経費にすることができます。

この減価償却、通常、10万円以上であるのですが、青色申告をしていれば30万円以上になります。

つまり、青色申告をしていれば、30万円までは、全額その年の経費にすることができるということです。

こう聞いて、頭でわかっても、実際にキチンと経理できるかどうか。

今日は、クラウド会計のfreeeを使って解説します。

税務記事：freeeで減価償却。青色＆30万未満なら全額経費になる即時償却の設定

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独立以来、会計ソフトはJDLをメインで利用しています。

足りないところは、Excelとマネーフォワード（MF）で補っています。

お客様からは弥生など別ソフトのデータをお預かりすることもありますが、コンバートしてJDLに取り込んでいます。

周囲にJDLをどっぷり利用されているかたはあまり見かけず。

クラウド全盛のなか、従来型とそれぞれの良いところを活用しています。

最近、freeeと楽天銀行の連携が解消されるニュースでざわついていましたが、特定のソフトに肩入れしているとサービスが縮小したときのリスクが生じるもの。

そうしたリスクを想定しつつ、いつでもスクランブル発進できるような体制は整えています。

JDLは老舗で数百万円するサーバー機を入れられるイメージが強かったのですが。

私が独立した2016年頃になると、クラウド会計が世に跋扈（やりたいように行動する）し始めた影響からか、ひとりからでも利用できるソフトを揃えてくれるようになりました。

昔ながらのインターフェース（見た目）、大きな事務所を意識した造りは致し方ないですが、そうしたところが利用してくれているおかげで、ソフトの研究開発費が捻出されているのでしょう。
感謝。

クラウド会計であれ、従来型のソフトだけであれ、一長一短あります。

自分が使いやすいソフトを使えばいいでしょう。

市販のソフトを使わずに、Excelと確定申告作成コーナー・e-taxソフトで乗り切ることもできるできますし。

今回、JDLを取り上げたのは、年明けになるとJDL関係の記事が結構読まれるから。

昔、書いた記事が当時のままなので、この機会に一度、整理してみます。

ひとり税理士のJDLソフト活用術

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）JDL組曲Major Liberty

AI-OCR仕訳入力システム

これまで記帳代行サービスといえば、人の手によるものが主流でしたが、STREAMEDが登場して、口頭での指示が不要となり、入力作業の外注をネットで完結できるようになりました。

スキャンで仕訳。STREAMED（ストリームド）で「入力作業」を短縮する＜No 439＞

ただ、ITやAIが発揮されているようにみえて、実際のところは海外に振っているのでモヤモヤします。

ITやAIが、人間の単純作業を請け負ってくれるのであれば喜ばしいことですが、結局、誰かしら人の手を煩わしているので。
（その方が生計を立てられている面もありますが）

人を雇っていたり、大量に入力の仕事があれば使う価値があるでしょう。

記帳の数を最低限に抑えている私としては、安価なサービスで済ませていました。

JDL証ひょうリーダーレビュー。ペーパーレス化できない声を拾う＜No 975＞

年額17,100円（税込）

STREAMEDは、日付・金額から摘要欄まですべて記帳してくれるのに対して、証ひょうリーダーが読み取ってくれるのは日付と金額だけです。

前者は人力かつ月額課金、後者はプチAIで年額課金。

どっちが偉いというわけでなく。

入力をやるのであれば、「がっつりやるか」「多少やるか」で選択できます。

今回、お伝えするのは、JDLが2021年４月にリリースしたAI-OCR仕訳入力システムです。

これまで、STREAMEDに結構な金額を払ってきた方、マンパワーに頼ってきた方にとっては選択肢の一つになるかもしれません。

AI-OCR搭載「Liberty」はSTREAMEDの牙城を崩すか

さっそく今日、ランニング（往復16キロ）で実物を見てきました。

感想から言うと、技術的には

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）証ひょうリーダーとレシート郡

ペーパーレスでも柔軟に対応

独立以来、ペーパーレス化に取り組んだおかげで資料をデータで預かりできることが増えました。

とはいっても、PCに不慣れな方もおられるので、そういった場合でも柔軟に対応しています。

データでいただけないと、紙の資料をお預かりすることになりますが、これをイチから入力すると大変なのでスキャナーとソフトを使って入力を簡素化しています。

使用しているのは、ScanSnap ix100とJDLの証ひょうリーダーです。

スキャンで仕訳。STREAMED（ストリームド）で「入力作業」を短縮する＜No 439＞

  ）ScanSnap IX100柔軟に対応独立以来、基本「入力」の仕事はしないようにしています。とは言っても、会計ソフトが苦手なお客様もいらっしゃいますので、柔軟に対応しています。そこで、導入したのがクラウドによる記帳サービスの「STREAMED（ストリームド）」です。   スキャンで仕訳。「入力作業」を短縮するSTREAMEDは、株式会社クラビスにより運営されています。このクラビスが2017年に100％MF（マネーフォワード）傘下となりました。 「MFクラウド経費」と「STREAMED」の違いSTREAMEDのサービスは...

コンサルティングテクニカ

現金経理、なにが一番ラクなのか？JDLの証りょうリーダーを使ってみた＜No 964＞

）ScanSnap IX100現金経理、なにが一番ラクなのか？独立すると自分で経理をしなければなりません。人を雇ってその人がやってくれればいいですが、このご時世、雇うのもリスクであり私は独立以来、人を雇っていません。自分でやるとなると、いかに経理を効率化できるか日々試行錯誤しています。今は、クラウド会計を媒介にしてネット上のデータを取り込み、それを従来型の会計ソフトに移しています。ネット上にあるデータは、 クレジットカード デビットカード 交通系ICカード ネットバンク Amazon など、キャッシュレスの機会が多けれ...

コンサルティングテクニカ

2 Pockets

JDL証ひょうリーダーレビュー

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）ScanSnap IX100

現金経理、なにが一番ラクなのか？

独立すると自分で経理をしなければなりません。

人を雇ってその人がやってくれればいいですが、このご時世、雇うのもリスクであり私は独立以来、人を雇っていません。

自分でやるとなると、いかに経理を効率化できるか日々試行錯誤しています。

今は、クラウド会計を媒介にしてネット上のデータを取り込み、それを従来型の会計ソフトに移しています。

ネット上にあるデータは、

• クレジットカード
• デビットカード
• 交通系ICカード
• ネットバンク
• Amazon 

など、キャッシュレスの機会が多ければ多いほどクラウド会計との相性は良く、自分で入力する手間が省けます。

ただし、現金で支払うとネット上にそのデータはなく、手元のレシートから入力するより仕方がありません。

Excelであれ、

Excel現金帳をMFへ取り込んでからのJDLへデータ移行＜No 957＞

順路がわかると安心です。）横浜にてもらったデータを無駄にしない税理士業界ではお客様に会計ソフトを導入してもらい、ご自身で経理をしていただくことを自計化と呼ばれています。独立前の勤務時代、会計ソフトを導入しているお客様はほぼ皆無であり、あっても事務所と互換性がないので、プリントした紙をいただいていました。紙でいただくと事務所側で入力する必要があり、ポチポチ入力していました。勤務時代は、入力して、試算表をつくって「やった気持ち」になっていましたが、今は、ここをスタート地点として、そこからどれだけ...

コンサルティングテクニカ

会計ソフトであれ。

何が一番ラクにできるのか？

JDLの証りょうリーダーを使ってみました

freeeやMFではスマートフォンで取り込んだ画像から経費精算するサービスがありますが、スマートフォンで撮ることが面倒なのでやったことはありません。

これとは別にMFが提供しているStreamedは、取り込んだデータをベトナムへ送って現地のスタッフに入力してもらいます。

人力なので出来上がり精度は高いのですが、100仕訳付きで月額12,000円（税抜）は一見安いようですが、使ってみるとそれなりの値段になります。
（100仕訳を超えると1仕訳20円）

証ひょうリーダーは、Streamedまでの精度はありませんが、年額15,600円（税抜）とまあまあ安価なので使ってみました。

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）横浜にて

もらったデータを無駄にしない

税理士業界ではお客様に会計ソフトを導入してもらい、ご自身で経理をしていただくことを自計化と呼ばれています。

独立前の勤務時代、会計ソフトを導入しているお客様はほぼ皆無であり、あっても事務所と互換性がないので、プリントした紙をいただいていました。

紙でいただくと事務所側で入力する必要があり、ポチポチ入力していました。

勤務時代は、入力して、試算表をつくって「やった気持ち」になっていましたが、今は、ここをスタート地点として、そこからどれだけお客様に価値提供できるかを考えています。

入力は極力やらないようにする、やったとしても効率化して時短するようにしています。

お客様が従来の会計ソフトやクラウド会計を導入できればいいですが、ご年配の方や、PCが苦手な方だとなかなかうまく進みません。

ただ、Excelだと結構な割合で取り組んでもらえます。

現金帳だけでもExcelでつくっていただけるとかなりの効率化になります。

しかし、いただいたデータをこちらで会計データとして取り扱うことができなければ意味はありません。

Excelのデータを従来の会計ソフトに取り込むまでを試してみました。

Excel現金帳をMFへ取り込んでからのJDLへデータ移行

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独立以来、会計ソフトは従来型を利用することが多く、クラウド会計をお客様に提供する機会はあまり多くありません。

自分の経理はクラウドと従来型を併用しているので、どちらも対応することはできるようにしています。

ただ、個人の申告の場合、紙で資料をお預かりする機会はまだまだ多く。

従来型と紙の割合は4対6で紙が勝っています。

常にお声をかけているのではありますが、ご年配の方へのソフト導入は難しいものがあります。

メリットをお伝えすることは出来ても、無理強いすることはできません。

では、自分で入力するか、人に打ってもらうか、外注するかの選択となりますが、自分で入力は極力したくありません。

人は雇いませんし、外注するものもどうかなと。

去年、少し外注しましたが、思ったより高くついたので今回は却下。

スキャンで仕訳。STREAMED（ストリームド）で「入力作業」を短縮する＜No 439＞

  ）ScanSnap IX100柔軟に対応独立以来、基本「入力」の仕事はしないようにしています。とは言っても、会計ソフトが苦手なお客様もいらっしゃいますので、柔軟に対応しています。そこで、導入したのがクラウドによる記帳サービスの「STREAMED（ストリームド）」です。   スキャンで仕訳。「入力作業」を短縮するSTREAMEDは、株式会社クラビスにより運営されています。このクラビスが2017年に100％MF（マネーフォワード）傘下となりました。 「MFクラウド経費」と「STREAMED」の違いSTREAMEDのサービスは...

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100％とはいかずとも、紙でも効率化できないか考えてみました。

JDLの仕訳データをCSVファイルで翌年にコピー

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）ヨドバシ梅田タワー

税理士のソフト選び

税理士として独立すると、自分で会計ソフトを選ばないといけません。

勤務時代に利用していたソフトにすれば、新たに覚える必要がないので楽です。

楽なのですが、ソフトは「価格」「機能」「使いやすさ」の面で日々変わっています。

できることなら、複数のソフトを検討して、自分に合うソフトを探してみましょう。

JDL IBEXクラウド組曲Majorで三方よし。ひとり税理士のソフト選び＜No 178 ＞

）JDL IBEX クラウド組曲 Major開業税理士のソフト選びは大事税理士が独立すると、会計・税務のソフトを導入しなければなりません。これらのソフトには一般ユーザー向けのものと、税理士事務所向けのものがあります。税理士事務所向けは、一般ユーザー向けに比べて高額です。そのため、税理士事務所でも「会計ソフト」だけは一般向けの弥生会計などを利用するところもあります。私の場合、独立の一年ほど前からソフトを調べてきました。その結果、購入リストに挙がったのは、 JDL（日本デジタル研究所） MJS（ミロク情報サービス） EPS...

コンサルティングテクニカ

会計ソフトは「クラウド」か「非クラウド」か？

上記の過去記事ではクラウド会計に触れていません。

2016年当時だと、まだ主流でなかったからです。

あれから3年経ちました。

The post 税理士のソフト選び。会計ソフトは「クラウド」か「非クラウド」か？＜No 903＞ first appeared on コンサルティングテクニカ.

1. お客様がお使いの会計ソフトを継続利用
2. ​JDL IBEX 出納帳 Majorを導入
3. ​クラウド会計導入

と選択肢は複数用意しています。

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弥生会計からJDLへ変換