フリーランスやひとり社長として独立すると、経理や決算・申告は自分でやらなければなりません。

プロに依頼するのもアリですが、「時間はあるけど費用は節約したい」のであれば、自分でやるのも一つでしょう。

この１月、確定申告前にやらなければならないのが、法定調書合計表（以下、「合計表」）の提出です。

合計表は、毎年１月末日までに、前年に支払った給料・報酬・地代や、これらに係る源泉徴収税額を国に報告する資料です。

合計表の提出は、確定申告ほどのボリュームはありません。

ただ、「知っているか・知らないか」なので、一度やったら二度目からはスムーズにこなせます。

税務記事：フリーランス・ひとり社長の法定調書合計表の下準備（Mac対応）

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前回、前々回と、e-Taxによる確定申告を解説してきました。

令和４年分（2022年分）確定申告をe-Taxで提出。申告準備を解説（Mac対応）

令和４年分（2022年分）確定申告をe-Taxで提出。決算書作成を解説

今日は、最後の申告書の作成・提出についてをHP税務記事にてお伝えします。

HP税務記事：令和４年分（2022年分）確定申告をe-Tax（作成コーナー）で提出。申告書作成を解説

The post 令和４年分（2022年分）確定申告をe-Tax（作成コーナー）で提出。申告書作成を解説＜No 1638＞＞ first appeared on コンサルティングテクニカ.

前回は、e-Taxでの申告書の提出を、事前準備まで解説しました。

令和４年分（2022年分）確定申告をe-Taxで提出。申告準備を解説（Mac対応）

今日は、決算書へ数字を入れていくところからお伝えします。

HP税務記事：令和４年分（2022年分）確定申告をe-Taxで提出。決算書作成を解説

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））e-Taxサイト M2 MacBook Air photo by Fujifilm X-S10

例年、１月４日にスタートするe-Taxによる所得税の確定申告。

今年も、本日初日に提出します。

昨年は、サーバーに負担がかかってサイトがもたついたり、受信通知が発行されないといった不具合がありましたが。

今回は無事にゴールできることを願います。

では、早速進めていきます。

税務記事：令和４年分（2022年分）確定申告をe-Taxで提出。申告準備を解説（Mac対応）

The post 令和４年分（2022年分）確定申告をe-Taxで提出。申告準備を解説（Mac対応）＜No 1636＞ first appeared on コンサルティングテクニカ.

）GビズIDのサイト

GビズIDではじめての提出

自社宛に社会保険算定基礎届けの用紙が届きました。

これまで紙で提出していましたが、同封された説明書によると、GビズIDがあればネットで提出できるとのこと。

自社のGビズIDはかなり以前にとっていたので、試してみることにしました。

まずは、GビズIDのサイトにログイン。

カラフルで見やすい画面で安心したのもつかの間、提出はここではできない模様。

同封された手引には、「届書作成プログラムから電子申請してください」と書かれています。

GビズIDとは別のプログラムが必要のようです。

雲行きがあやしくなってきました。

算定基礎届申請にGビズIDなら60分、手書きなら5分。来年は？

届書作成プログラムを利用するには、日本年金機構のサイトからダウンロードが必要とのこと。

電子申請（届書作成プログラム）

サイトの説明を読んでもイマイチよくわからず。
（あとでみた、You Tube動画の方がわかりました）

とりあえず、届書作成プログラムのダウンロードをすることに。

届書作成プログラムのダウンロード

eLTAXもWEB版の見た目は改善されましたが、ダウンロード版は地味で使い勝手もよくありません。

またかと諦めながら進みます。

届書作成プログラムをダウンロード

MacBook Airでダウンロードしたファイルを開けようとしましたが開きません。

ここでテンションが下がります。

Windowsでファイルを開けたら解凍が始まり使えるようになりました。

ただし、eLTAX同様、地味でテンションは上がりません。

届書作成プログラム（初期設定）

「届書の作成」から進みます。

ざっくり読んで次へ進みます。

「事業所整理記号」は、社会保険の納付書に記載してあります。

納付書を見ながら４桁、ハイフン、カナ３字を入れるもエラー。

よ〜く見ると小さい文字で（例:01-アイウ）と書いています。

4桁を2桁に短縮する必要があるのかなと。

事業所整理記号を入力したら、事業所情報は入力済みにしておいて欲しいところですが、
そんなことは望めそうもありません。

すべて手動で入力していきます。

これで初期設定は終了です。

手書きであれば、この作業は必要ありません。

次回以降短縮できるのならと、前向きな言葉で自分を励まします。

届書作成プログラム（届書編集）

初期設定が終わると、届書の作成ができます。

「届書を編集する」の「最初から」を選びます。

このあと、「算定基礎」や「月額変更届」を選択する画面があるので、そこで届出する書類を選びます。

紙と同様、必要事項に入力し登録します。

すると、ファイルの保存画面になるのですが、ファイルの保存先を変えてしまうとあとで申請できなくなります。

保存先は変えずにそのままにしておきましょう。

届書作成プログラム（届書の申請）

次にできあがった届出書を申請（提出）します。

届書の申請をクリックすると、GビズIDを入力する画面になります。

必要事項を記入し登録します。

間違いなければ次へ進みます。

届書の申請を選びます。

このあと、送信するファイルを選ぶ画面になるのですが、先程のファイルを別の場所に移してしまうと、エラーが出てファイルを選択することができません。

CSVファイルを選択します。

これまで入力した情報を利用して欲しいところですが、ここでも再度入力が必要です。

申請先をプルダウンメニューから選択します。

「申請」をクリックして完了です。

次もやるか？

GビズIDと届書作成プログラムをつかって提出にかかった時間は60分。

対して、手元の用紙に手書きしたところ５分で完了しました。

今回、入力した内容が残っていれば次回の作業時間は短縮されるはず。

イチからだったら、また手書きでいいかなと。

＜編集後記＞
６月21日月曜日
５時45分起床後ルーティン
月次支援金の資料作成。源泉納期特例の準備。
社会保険算定基礎をGビス＆届書作成プログラムで60分かける。
弁護士さんにとあるご相談。引き受けてくれました。

ランニングでプールまで（SWIM 1,000m）

ロードバイク用の飲料ボトルを購入。

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）PCdesk（DL版）

行きはよいよい帰りは怖い

給料支払報告書を電子で提出できるようになってから、毎年１月の印刷部数が格段に減りました。

紙の頃は、末日ギリギリまで待って、各市町村へまとめて提出していましたが、今はその必要はありません。

提出（スタート時）が楽になったのは嬉しいのですが、その後の、

• 税額通知
• 税額確認
• 支払い

といったゴールまでの導線は逆にわかりづらくなりました。

理由は、

• 電子と書面が混在
• 税理士・会社経理に周知されていない
• eLTAXサイトとPCdeskの分離
• PCdeskにWEB版とダウンロード版の２種類がある

といったことがあるからです。

スタート時の提出が電子になっても、税額通知が紙で届いているときは、そこまで煩雑ではありませんでした。

１月末までに提出し、５月から６月にかけて通知書が特別徴収であれば事業主に、普通徴収であれば社員の自宅宛に送られます。

事業主・社員は通知書に同封された納付書を使って支払えばいいわけです。

ただ、電子で提出した場合、通知書は送られてきません。

送られてくるのは、こういったメールのお知らせのみです。

税額が記載された通知書は、自分でネットを通じて取りに行かなければいけません。

「行きはよいよい帰りは怖い」ではないですが、提出するのは比較的容易ですが、通知書を受け取り、税金を支払うまでの工程はネットに慣れていないと困難を極めます。

eLTAXからのお知らせ：特別徴収税額通知の格納メールが届いたときの対処法

給与支払報告書の提出後、従来であれば「特別徴収税額通知」が事業主宛に紙で送られてきました。

今は、電子と書面（紙）を選ぶことができます。

電子と書面（紙）の選択方法

給与支払報告書を提出するときに、総括表の下に受取方法の選択表示があります。

1. 電子のみ
2. 書面のみ
3. 電子と書面の両方

電子に正本と副本がありますが、正本は電子署名あり、副本は電子署名なしのデータになります。

電子署名があるとオンライン化法で法的効果があります。

電子データのみで提出してしまった場合

ネットに慣れていない人でも、書面や書面と電子のダブルで受け取っていれば問題ありませんが、電子データ（正本）の電子のみにしてしまった場合、通知書を見るにはやや煩雑な作業が必要になります。

そういう意味では、慣れるまでは、電子と書面のダブルで受け取っておいた方が良いですね。

さきほどのメールには、通知書のダウンロードに必要な「保護番号」が記載されています。

電子のみの場合だと、安易にメールを削除しないようにしましょう。

電子で提出した場合、通知書はeLTAXのサイトから「PCdesk（DL版）」をダウンロードしなければなりません。

eLTAXのサイトから直接できる手続きは限られており、

• PCdesk（WEB版）
• PCdesk（DL版）

を必要に応じて使わける必要があります。

PCdesk（DL版）をダウンロード

ダウンロード版を利用するには、WEB版にログインしてダウンロードします。

WEB版を利用するには、eLTAXのID・パスが必要です。

JDLで法人地方税申告。JDLソフトからeLTAXまでの流れ＜No 332＞

JDLで法人地方税申告。eLTAXで利用者IDをゲット＜No 333＞

JDLで「給与支払報告書」の電子申告。eLTAXは迷宮、ペーパーレス化の壁＜No 668＞

DL版のダウンロードについてはこちらから

PCdeskの特徴と取得方法

DL版はMac非対応で、Windowsのみ対応です。

PCdesk（DL版）で自社の登録

DL版のダウンロードが完了したら、DL版を立ち上げます。

PCdeskと書かれたアイコンをクリックします。

次へ進むと、利用者の選択画面になります。

「新規作成」からeLTAXで取得したID、利用者氏名を入力して登録します。

ID・パスワードが発行されている時点で、eLTAXサイトとPCdeskのWEB版の利用は可能ですが、
さらにDL版を利用するために、自分のIDを登録するような感じです。

登録が完了したら、自社を選択してなかに入っていきます。

PCdesk（DL版）で特別徴収税額通知の受け取り

なかに入るとWEB版と似たような画面になりますが、微妙に項目が異なります。

通知書を見るには「処分通知等に関する手続き」から入ります。

「処分通知等メニュー」から通知書をダウンロードして閲覧することができます。

１回で閲覧することができず、

1. 先にデータをダウンロードして
2. 後から表示させる

段取りです。

このあたりは煩雑で、言葉遣いもわかりづらいのでなんとかして欲しいところです。

PCdeskのWEB版で、ダイレクト納付するときも二度手間だったので、それと似ています。

eLTAXのPCdeskで個人住民税をダイレクト納付＜No 1187＞

照会・ダウンロード

まずは、上段にある「処分通知等の照会・ダウンロード」から通知書をダウンロードします。

ここでチェックボックスにチェックを入れ、「ダウンロード」します。

ダウンロードしたデータは、あくまでデータです。

パソコンに格納されたデータを開いても、通知書を閲覧することができません。

通知書の中身を見るには、さきほどの画面に戻り「取り込み・表示」の手続きが必要になります。

取り込み・表示

通知書の中身を確認するには、「処分通知等の取り込み・表示」からなかに入ります。

ここから、閲覧したいデータにチェックを入れて、下にある「明細表示」をクリックすると、特別徴収税額通知が表示されます。

印刷することもできます。

まとめ

給与支払報告書の提出は、eLTAXが使えるようになって便利になりました。

ただ、スタートは良くても、ゴールまでの導線がイケてません。

eLTAXサイト・PCdesk（WEB版）、PCdesk（DL版）と利用者側に判断させる場面が多すぎます。

DL版は廃止しWEB版と統合してもらい、eLTAXとの連携をスムーズにしてもらえると利用される方は増えると思うのですが。

＜編集後記＞
５月18日火曜日
２時20分起床後ルーティン
３時から７時まで仮眠
午前中、税理士業務
午後、昼寝をしてからブログ更新

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）観覧車から

一長一短を把握する

税理士として独立したら、会計・税務ソフトはどれにするか決めることになります。

概ね、勤務時代に扱っていったソフトにするのが主流でしょう。

ただ、経験のあるソフトだと使い勝手はわかりますが、それだけだと発展性がありません。

私の場合、勤務時代は、

• ミロク情報サービス
• a-saas
• エプソン
• JDL
• TKC

の経験があり、そのなかからJDLを選びましたが、並行して、クラウド会計ソフトや国税庁が提供するe-Taxソフトにもチャレンジしています。

既存の会計ソフトはどれも似たりよったりですが、クラウド会計とe-Taxソフトはインストール型ではなく、PCのプラウザで動かせるといった点で大きく異なります。

従来型、クラウド、e-Taxとそれぞれ特色が異なるソフトを使っていると時代に取り残されるリスク回避にはなるでしょう。

そのため、従来型のソフトを使いながらも、自分の経理はクラウド会計で行い、そのデータを元にe-Taxで申告しています。

e-Taxで申告ができれば、２月まで提出を待つ必要はありません。

e-Taxと税務ソフト、それぞれの一長一短を把握した上で、ケースごとに使い分けることができると仕事の幅が広がります。

確定申告は「e-Tax」か「税務ソフト」か。税理士の判断基準

データ管理

e-Taxで作成した申告データは、サイトに保管されるのではなく、自分で保管することになります。

保管場所はPC内でもいいですが、PCを変えたときのことを考えると、Dropboxのようなクラウドストレージに保管しておく方が紛失リスクを抑えられます。

e-Taxで2020年分確定申告の「決算書・申告書」をつくる＜No 1153＞

クラウドストレージには、「共有」機能があります。

クラウド上にデータを保存しながらも、自分とお客さま双方のPC内にDropboxファイルを置くことができます。

1. クラウド上
2. 自分のPC
3. お客さまのPC

ただし、件数・複数年とデータの数が多くなってくると、その管理が煩雑になります。

その点、従来型のインストール方式の会計・税務ソフトであれば、ソフトを終了する度にPC内にデータが保存されます。

ソフトを通じたデータ以外にもバックアップとして保存しておく場合は、同じくPC内かクラウドストレージに保管します。

インストール型のメリットは、このときにすべてのデータをまとめて保管できるところです。

e-Taxの場合、納税者向けにつくられているので、そうした機能はありません。

毎年の申告件数が10件程度ならe-Taxでも問題ありませんが、10件を超えて管理面で不安になったら税務ソフトと併用するのも良いでしょう。

新年度対応

年明け、新しい税制にいつから対応しているかはソフト選びの大事なところです。

従来型のソフトだと、早くて１月末に対応、2021年のJDLに限っては２月上旬になりました。

勤務時代であれば、申告業務ができなくても、他の仕事が降ってきたので気にはならなかったでしょう。

独立してからは、繁忙期をなくすために１月上旬からロケットスタートを切っているので大きな問題です。

その点、e-Taxは１月４日（年明け第一月曜日）から新年度に対応してくれています。

e-Taxの１月稼働は、これまでの税理士業界・納税者の方の固定観念を覆す画期的な進歩でしょう。

勤務時代、１月から動いていたら、ボスに「まだ焦らんでええで」とはよく言われましたが、何もしない人の意見は軽くスルーして少しずつ動いていました。

独立したら、そういう声に左右されることなく自分のペースで進められます。

同じ業務量でも期間を長めにとれば、１日あたりの業務量は減るので、繁忙期とはおさらばできます。

そういう意味では、従来型のソフトを使いながらも、部分的にe-Taxが使えると脱・繁忙期に役立ちます。

操作性

従来型のソフトだと、

1. 会計
2. 決算書
3. 申告書
4. 電子申告

の順にデータの移動が必要になります。

私はこの工程が嫌いではありませんが、e-Taxだと会計こそ備えていませんが、決算書から電子申告までノンストップで進められます。

流れが直線的なので、迷うことがありません。

JDLの電子申告は特に見ずらいので、e-Taxの要素を取り入れて欲しいものです。

Mac対応

従来型のソフトは、ほぼWindowsしか利用できないので、Macは利用できません。

対して、e-TaxはMacに対応しています。

ここ４年ほど、私のメインPCはMacとなり、WindowsPCは従来型のソフト（JDL）のために持っています。（たまに、Windows限定のソフトもあるので）

クラウド会計であれ、e-Taxであれ、Macで利用できるソフトはプラウザで動かすことができるのでPCへのインストールは不要です。

そういった意味でも、PCにわざわざインストールの手間をかけさせるのはユーザーファーストではないのかなと。（技術的な問題もあるのでしょう）

実際、ネット上にある多くのサービスやソフトを使っていますが、未だにインストールオンリーなのは従来型の会計・税務ソフトぐらいです。

それぐらい遅れているということなのでしょうが、業界内でPCが自由に使える世代の声が大きくなるまでにはもう少し時間はかかるでしょう。

e-TaxをMacで使うときに注意すべき点は、推奨されるMacのバージョンが最新でないこと。

2020年分の申告に関しては、自機のバージョンは最新でしたが、なんとか不具合なく申告できました。

年によっては対応できないこともありそうなので、12月あたりからMacのバージョンアップは控えておいた方がいいかもしれません。

料金

従来型のソフトはもちろん有料ですが、e-Taxは無料です。

国家予算が使われているので、それなりのクオリティは今後も維持して欲しいですね。

＜編集後記＞
４月１日木曜日
4時30分起床後ルーティン
午前中、資金移動や前月決算など月初のタスク、事績報告書作成、ミーティング議事録整理
午後からプールまでランニングで往復（８キロ）、帰宅してからブログ更新

ラン　４キロ
スイム　1,100m
ラン　４キロ

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）申告のお知らせ

「申告のお知らせ」を税理士側に転送する委任登録

この時期になると、読まれる記事は確定申告関連で上位を占めています。

今日は「申告のお知らせ」の転送について書いた記事がもっとも多く。

メッセージボックスのセキュリティー強化対策。JDLで「申告のお知らせ」転送を一括登録＜No 670＞

とある事情で画像が抜け落ちてしまっていて申し訳ありません。
（過去記事からコツコツ修復しております）

事の経緯は、昔、お客様のＩＤとパスワードがあれば、お客さまの申告に関する基礎情報が記載された「申告のお知らせ」を閲覧することが可能でした。

ところが、2019年１月からお知らせメールを閲覧するには、お客さまのマイナンバーカードが必要になり、税理士界隈でわちゃわちゃしていたところ。

お客さまと税理士とのあいだで委任関係の登録をすることで、税理士側にメッセージボックスに、このお知らせが転送される機能が設けられました。

申告のお知らせには、お客さまが、

• 青色か白色か
• 消費税課税事業者か
• 本則か簡易か
• 予定納税があったのか
• 振替納税口座

といった、税理士にとって必ず知っておきたい情報が記載されています。

ただ、過去記事では、市販の税務ソフト（JDL）を利用した方法で書かれているので、
誰でも利用でき、かつ、わかりやすいe-Taxサイトからの方法をお伝えします。

委任登録は、e-Taxでさっくりと

お客様の「申告のお知らせ」を閲覧するためには、お客さまのメッセージボックスにて委任関係を登録しなければなりません。

委任関係の登録

この委任関係を登録するために、まずはe-Taxサイトを表示します。

右上にある「ログイン」をクリックします。

「メッセージボックスの確認」という画面になります。

下へ行くと、「受付システム」と「e-Taxソフト（WEB版）の選択画面になるので、
左側の「受付システムのログイン画面へ」を選びます。

ここで、PCの利用環境が推奨環境でないと、下のような表示されます。

PCがMacで、プラウザにGoogle Chromeを選ぶとエラーが出るので、MacときはSafariを使っています。

環境が整うと、受付システムのログイン画面になります。

流れとしては、

1. お客さまの利用者識別番号と暗証番号（以下、「ID・パスワード」）を入力（お客さま）
2. 委任関係の登録（お客さま）
3. 委任関係の確認（税理士）

というカタチです。

ただ、お客さまのマイナンバーカードは必要ないので、お客さまの了解を得た上で、税理士側で完結できます。

お客様のID・パスワードを入力すると、「メインメニュー」が表示されます。

下へスクロールすると、「各種登録・変更」のなかに「委任関係の登録」があるのでクリックします。

なかに入ると、「委任関係の登録」の下のほうに、転送先として登録する税理士のIDを入れるボックスがあります。

IDを入力し、ついでに、その下の「納税者カナ氏名」にはお客さまの氏名をカナで入力しておきます。

委任登録とは直接関係はないですが、今後、e-Taxを通じて送られてくるメールやメッセージにお客さまの氏名があるとわかりやすいです。

登録ボタンを押すと、IDから税理士を判別してくれます。

念の為、現状を確認しておきます。

さきほどの右にある、「委任関係の確認・解除」から確認できます。

お客さま側から委任申請し、税理士側の承認待ちの状態です。

税理士氏名に問題がなければ、委任関係の登録（申請）はここまでです。

以降は、委任を受けた税理士側で委任の承認手続きをします。

委任関係の登録承認

税理士が、税理士本人のID・パスワードでログインします。
（マイナンバーカードでも構いません）

「委任関係の確認・承認・解除」に入ると、納税者名にさきほど登録申請したお客さまの氏名が記載されていることを確認します。

「承認」にチェックを入れれば、委任登録は終了です。

再度、同じ画面で承認された一覧に、お客さまの氏名があるか確認し、氏名があれば一連の手続きは完了しました。

以降は、お客さまのメッセージボックスに格納されたメッセージは自動で委任を受けた税理士側に転送されるようになります。

承認済みの納税者一覧に、過去のお客さまで、現在関与していない方がおられたら、委任関係の「解除」をしておきましょう。

登録はお早めに

勤務時代、前任者との引き継ぎがうまくやれていないと、

• お客様の振替納税が登録されているか
• 予定納税は支払ったか
• 消費税簡易課税の届出は提出済みか

といったことを調べるのは大変でした。

届いた申告書に印字された表記を信じるといったことは、もう必要ありません。

登録がお済みでないお客様がある場合は、早めに登録しておきましょう。

＜編集後記＞
1月25日月曜日
6時05分起床後ルーティン
午前中、申告資料集め、信金さんで折返し融資、個別相談用スライド作成
午後、コロナで納税協会の会場相談から電話相談に変更。自宅で２件受けました。

１件目は40分。
電話なので口頭で、

• 借入金返済仕訳のきりかた
• 各種給付金の経理処理
• 備品の帳簿残高が、決算書とソフトで違うのはなぜか？

など７項目。

青色控除が、65万から55万へ変わったことを前置きで話されて、
実は、専従者給与の住民税申告で、所得控除に記載する金額（65万から55万に変更あり）のことだとわかったときの脱力感・・

• これまで自身のメニューに電話対応を入れてこなかったこと
• （お客さまにとって）無料の相談を受けてこなかったこと

は正解だと改めて感じた１日でした。

The post 「申告のお知らせ」を税理士側に転送する委任登録はe-Taxでさっくりと＜No 1165＞ first appeared on コンサルティングテクニカ.

電子申告ができるようになり、税理士業務が格段に速くなりました。

紙で提出する必要なくなったので、税務署へ行くことも、郵送することもありません。

税理士業務で電子申告を利用する場合、税務ソフトを利用するのがオーソドックスなやり方でしょう。

税務ソフトを利用するには、電子証明書が必要であり、税理士には専用の電子証明書（第四世代）が交付されます。

[aside type=”normal”]マイナンバーカードやその他の電子証明書も利用できます。[/aside]

これに対して、一般の方が電子申告する場合、国税庁が提供するサイト確定申告書等作成コーナーを利用します。

利用する電子証明書は、ほぼマイナンバーカードでしょう。

[aside type=”normal”]期間限定で、利用者識別番号と呼ばれるIDとパスワードを利用する方法もあります。[/aside]

こうして書いているだけでも、ややこしいのですが、更に

1. 利用するPCは、WindowsかMacか
2. 自主申告か代理送信か

といったことも絡んでくると税理士でも混乱します。

実際、この２、３日はこれらに翻弄されたので、備忘録という意味で記事にしてみます。

税理士が確定申告書作成コーナーで利用する電子証明書について解説

一般の方が、作成コーナーを使って自分で申告する場合、利用できる電子証明書はマイナンバーカードになります。

[aside type=”normal”]ID・パスワード方式も可能[/aside]

これに対して、税理士がお客さまの申告を作成コーナーを使って代理送信する場合、

• 申告者はお客さまのマイナンバーカード or ID・パスワード方式で登録
• 税理士はマイナンバーカード or 税理士本人の電子証明書（以下、「第四世代」）で署名・送信

というカタチになります。

ただし、Macで第四世代は使えません。

※　第四世代の利用環境はWindowsのみです。

ややこしいので、この辺りのことを表にしてみました。

ポイントは２つです。

1. Macで第四世代は使えない
2. 第四世代を使うのはWindowsで代理送信するとき

まず、Macで第四世代が使えないということは、日本税理士会連合会のサイトには掲載されていません。※　私が探した限りでは。

そもそも、Macで税理士業務を行う方が少ないということもあるのでしょう。

仮に800人いたとしても全体の1％に過ぎないので仕方がありません。

表のうち、私が実施したのは、

• Macで自分の申告
• Macで代理送信

です。

Windowsで自分のマイナンバーを使って自主申告は当然できるでしょう。

最後の、Windowsで代理送信を試してみたところ、

第四世代が選択可能でした。

ただし、電子証明書の登録は常時一つしかできないので、異なる電子証明書を使う場合は、
e-Taxソフトで変更しなければいけません。

電子証明書の変更は、e-Taxソフト（web版かDL版）でやるか、税務ソフトでも可能です。

e-Taxソフト（web版）で電子証明書が登録されていると次の表示になります。

そして、登録した電子証明書を変更すると、次のようにバー線になり再登録できない状態になることがあるから厄介です。

[aside type=”warning”]解決法は後述します[/aside]

税務ソフト（JDL）だと

1. 電子申告システムから
2. 税理士登録タブ
3. 国税関連
4. 電子証明書登録・更新

で、その都度変更できます。

[aside type=”warning”]e-Taxソフトでの電子証明書の表示について

色々と試行錯誤の末、答えが見つかりました。

e-Taxソフトへログインするときに、IDとパスワードで入れば電子証明書が表示され、登録更新も可能です。

一方、マイナンバーカードでログインすると表示されません。

おそらく、マイナンバーで入った状態で他の電子証明書に変更してしまうと、今現在ログイン中の状態を否定してしまうことになるので、システム上の問題があるのかもしれません。[/aside]

それがわかっただけでも収穫です。

税務ソフト、作成コーナー、e-Taxソフトなど、継ぎ合わせてなんとか使いこなしていますが、
一元管理できる完成度の高いソフトを一つに絞って欲しいなと。

デジタル庁へ出向される民間企業からの精鋭に期待しています。

＜編集後記＞
1月15日金曜日
3時30分起床後ルーティン
午前中、請求書作成、税務ミーティング準備、申告書作成、コンビニで印鑑証明、メール対応
午後から、償却資産、法定調書、年末調整、ブログ執筆

1月16日土曜日
4時45分起床後ルーティン
午前中、36時間研修受講、申告資料整理、iDeCo金額変更
午後から、前日のブログアップ、読書

1月17日曜日
6時00分起床後ルーティン
午前中、Amazon領収書一括DL、自分のキャッシュフロー表作成、電子証明書研究
午後から、資料整理、バイクメンテナンス、読書

The post 税理士が確定申告書作成コーナーで利用する電子証明書について解説＜No 1160＞ first appeared on コンサルティングテクニカ.

e-Taxによる確定申告（作成コーナー）の受付が、2021年1月4日から始まっています。

自分の確定申告を新年早々に作成コーナーで済ませ、そのやり方をブログに書いてきました。

e-Taxで2020年分確定申告の「決算書・申告書」をつくる＜No 1153＞

通常の税務ソフトを契約しているにもかかわらず、この作成コーナーを使う理由は、

• 自分自身のスキルアップ
• 単発のご相談やコンサル対応

のためです。

また、税務ソフトが新年度用にバージョンアップされるのが、１月下旬であることも。

こうしたことから、

• 自分の申告とご相談やコンサルは作成コーナー
• 既存のお客さまは税務ソフト

といった具合に住み分けをしてきました。

加えて、申告自体を新規で請け負う単発のご依頼は税務ソフトを利用しています。

これまで、この住み分けでうまくやってきたのですが、今回、１月上旬に単発の申告ご依頼をいただいたことで、エアポケットの如くぽっかり空いた状態があることに気がつきました。

単発申告のご依頼は、１月下旬まで手がつけられない

税務ソフトはまだ使えないので、やれる方法は、

1. お客さまのマイナンバーを使って作成コーナーで申告
2. １月下旬の税務ソフトバージョンアップまで待ってもらう
3. 紙で申告

マイナンバーは所持しておられないので、選択可能なのは２か３のいずれか。

２だと待ってもらうのは申し訳ないですし、３の紙だとペーパーレス化に逆行です。

そんなこんなで、とりあえず税額だけでも試算しておこうと、作成コーナーに入ったところ、
作成コーナーで税理士による代理送信ができることを知りました。

調べてみると数年前から利用できていたようで。

そもそも、税務ソフトがあれば、それでやれば楽です。

会計ソフトから青色決算書にデータを取り込めますし、決算書から申告書へも取り込めます。

こうした従来どおりのオーソドックスなやり方に慣れていたので、自分の申告やご相談・コンサルで作成コーナーを利用していても、そこで「代理送信までやろう」という発想がありませんでした。

ただ、できるとわかれば、やらない理由はありません。

知っていることを選んでも新たな発見はないので、代理送信にチャレンジしてみました。

このあと、ググりにググって翌日に持ち越した話しはまたのちほど。

税理士が代理送信できる作成コーナー

では、実際に作成コーナーを使って申告書をつくっていきます。

e-Taxのサイトから「個人の方」をクリックします。

「個人でご利用の方」の表示が見えたら、「確定申告書等の作成はこちら」を選びます。

この画面が作成コーナーの入口になるので、「お気に入り」に入れておきましょう。

ここで、「作成開始」を選びます。

経験済みの方であれば見慣れた画面。

その下へ行くと、

「税理士の方が代理送信を行う場合はこちら」とあります。

以前の旧バージョンでも表示されていたのでしょうが、まったく気づきませんでした。
（やろうという思いがなかったから脳がスルーしていたのでしょう）

ここから入れば税理士による代理送信が可能です。

作成コーナーを利用するための「事前準備セットアップ」がお済みでなければ、次の画面が表示されます。

「事前準備セットアップ」の手順はこちらの記事をご参照ください。

Macでe-Taxによる2020年分確定申告の「事前準備セットアップ」をする＜No 1151＞

[aside type=”normal”]タイトルはMacとありますが、やることはWindowsも変わりません。[/aside]

「事前準備セットアップ」が完了したら、次の画面になります。

下にある「利用規約に同意して次へ」進みます。

利用者識別番号をお持ちのお客さまであれば、「はい」を、お持ちでなければ「いいえ」で、
e-Taxの開始届出をします。

届出が完了すれば、利用者識別番号が通知されます。

お客さまご希望の暗証番号にしておいた方が、次年度以降、覚えやすいでしょう。

利用者識別番号と暗証番号が表示された画面は、スクリーンショット又はPDFで保存するか、印刷しておきます。

２つの番号があれば、このあといったん中断しても、再度基本情報を入力する必要はありません。

中断後、再度ログインする場合は、

1. 作成コーナーのトップから
2. 「作成開始」
3. 「税理士の方が代理送信を行う場合はこちら」
4. 「利用規約に同意して次へ」
5. 「利用者識別番号をお持ちですか？」で「はい」を選ぶ

で戻ってこれます。

その他、「事前確認」「申告書・決算書の作成」は、従来のやり方と同じです。

Macでe-Taxによる2020年分確定申告の「事前確認」をする＜No 1152＞

e-Taxで2020年分確定申告の「決算書・申告書」をつくる＜No 1153＞

作成コーナーで代理送信

申告書まで作成しいったん中断した場合は、作成コーナートップの「保存データを利用して作成」から始めます。

「途中で保存したデータを利用して作成再開」の「作成再開」を選び

ここで保存したデータを読み込みます。

データはダウンロードファイルに格納されている「r2syotoku.data」を読み込みます。

ここから申告書の作成を再開し、税理士による代理送信であることを入力します。

税理士本人のマイナンバーカードをICカードリーダーにセットします。

最初に６文字以上のパスワードを入力し、税理士の署名がされます。

※　認識完了まで15秒から30秒かかることもあります。気長に待ちましょう。
※　30秒以上だとエラーの可能性大です

お客さまのマイナンバーがなくても「キャンセル」で進めます。

お客さまの利用者識別番号が表示されているのを確認します。

ここは税理士本人の利用者識別番号が表示されます。暗証番号は、税理士本人のものを入れます。

「送信成功」で終えたものだと安堵したのも束の間。

ここでまさかのエラー表示が・・

「送信成功」と表示されたものの、メールボックスで確認すると実際はエラーで受理されてませんでした。

ここで、17時過ぎ。

18時の夕食までに送信もこのブログも終えられると想定していましたが、ここから数時間ググることに。

ただ、電子証明書が自分のマイナンバーカードと第４世代がズレているのはわかりました。

ググれども、旧バージョンでの説明しかなく、新バージョンでのピンポイントでの情報にたどり着けず。

やむを得ず

最終手段、リーサル・ウェポンを頼ることに・・

※　You Tube実況（or録画）中とは知らず失礼しましたm(_ _)m

e-Taxソフト（web版）で電子証明書を自分のマイナンバーに変更するとのこと。

web版はほとんど使っていなかったので頭にありませんでした。

ただ、確認するも自分のマイナンバーですでに登録されており、クリックしても他に変えることはできず。

破れかぶれで更新ボタンを押して、登録されているのはマイナンバーであることを確認し、再度、作成コーナーから送信したら受け付けされました。

しかし、もう一度、電子証明書を確認したところ、今度は何も登録されておらず。

また、再度登録しようにも、ボタンを押せません。

いったい、何が正解なのか謎ですが。

とりあえず、代理送信が無事に済んでほっとしています。

月曜から税務ソフトで不具合がでないことを祈ります。

[aside type=”normal”]後日談

翌日、再度e-Taxソフト（web版）で電子証明書を確認したところ、「登録済み」状態になっていました。

登録されている証明書はマイナンバー。

選択できるのはマイナンバー一択で、税理士の第4世代電子証明書は表示されません。
（このMacにそもそも第４世代をインストールしていないからかも）

この状態で、Windowsの税務ソフト（JDL）を使って送信できるか試してみたところ、案の定の送信不可。

ヤバいと思いながらも、これを乗り越えるとチカラがつくのがわかるので、滅気ずに続けます。

電子証明書の登録表示がマイナンバーなら、税務ソフトも「署名」でマイナンバーをセットすればいいのでは？

そもそも選択できるのかどうかわかりませんが、開いてみたところ選択できました。

ただ、送信しても受付してくれるかどうかわかりません。

マイナンバーカードをカードリーダーにセットしてパスワードを入力します。

受付してくれました。

とりあえず、ピンチは脱出しました。

ただ、そうなると、今後は税務ソフトではマイナンバーカードを使うことになり、第４世代が使えません。

次の課題は、マイナンバーカードと税理士用の電子証明書を、自分でいつでも切り替えられるようにしておくこと。

では、そのあたりのことについてはまたの機会に。

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現実的な使い方

これから独立される方や、件数が10件以内であれば作成コーナーでの代理送信でも十分できるんじゃないかなと。

あとは、今回のような単発の方に向けて利用する場合。

問題は、税務ソフトのように年度別のお客さまデータ一覧が見られないこと。

また、一元管理できないこと。

これについて、データはクラウドで、お客さまリストはExcelで管理すれば良いでしょう。

＜編集後記＞
１月14日木曜日
4時00分起床後ルーティン
午前中、持続化給付金進捗のお知らせ、確定申告２件
午後から、ブログ更新

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